[IRP 퇴직연금] 계좌 개설 및 해지

IRP 퇴직연금이란?

 

 

 

 

<IRP>는 Individual Retirement Pension의 약자로 근로자가 재직 중 자율로 가입하거나 이직 또는 퇴직시 받는 퇴직금을 적립·운용할 수 퇴직연금제도로서 개인의 안정적인 노후를 위한 대표적인 제도입니다. 

퇴직연금 미가입자는 퇴직금을 받아 IRP에 가입할 수 있으며, 퇴직연금 가입자는 재직 중에도 가입하여 납입할 수 있습니다.

 

가입대상은 과거에는 직장인만 대상이었으나 2017년 7월 26일부터 IRP 가입 대상이 확대되어 자영업자, 퇴직연금 미가입자 뿐만아니라 공무원연금, 사학연금, 군인연금 등 특수직역연금 가입자 등 사실 모든 취업자가 가입할 수 있습니다.

IRP 퇴직연금 소개

 

IRP는 연간 최대 1,800만 원의 한도 내에서 납입이 가능하며 최대 700만 원까지 세액공제 대상입니다. 하지만 연금저축에 가입한 경우 연금저축을 합산하여 최대 400만 원 한도로 세액공제를 받게 됩니다.

① 가입대상 : 근로자, 자영업자, 퇴직연금제도 가입자, 직역연금 가입자, 퇴직금 수령 및 수령 예정자
② 가입금액 : 연간 최대 1,800만 원 한도 내 자유 납입
③ 연금신청시기 : 만 55세 이후(최초 입금일로 부터 5년 경과)
④ 수령기간 : 5년 이상 ~ 40년 이내 or 100세 만기
⑤ 수령주기 : 1개월, 3개월 ,6개월, 12개월

 

 

IPR 퇴직연금 장점 세액공제

 

 

 

 

IRP 퇴직연금의 장점은 딱 하나로 정리될 수 있습니다. 바로 '세제혜택'이 좋다는 것인데요. IRP는 연간 납입 한도가 1,800만 원이며 700만 원까지 세액공제가 적용됩니다.

 

IRP 세액공제 혜택은 소득 금액에 따라 세액공제율이 차이가 나는데요. 최대 924,000원에서 1,155,000원의 절세 혜택이 가능합니다.

① 총 급여 5,500만 원 이하 / 종합소득금액 4,000만 원 이하
     - 세액공제율 : 16.5%, 세액공제액 최대 1,155,000원 

② 총 급여 5,500만 원 초과 / 종합소득금액 4,000만 원 초과
     - 세액공제율 : 13.2%, 세액공제액 최대 924,000원

 

뿐만아니라 1,800만 원 중 700만 원을 제외한 나머지 1,100만 원에 대해서는 소득세 절감 효과까지 얻을 수 있으며 이자소득에 대해서도 이자소득세(15.4%)가 면제된다는 장점이 있습니다.

IRP 퇴직연금 장점

 

 

 

IRP 퇴직연금 계좌 개설

 

 

IRP 퇴직연금 계좌는 증권사 또는 은행 어디에서든 개설이 가능합니다. 증권 계좌를 만드는 것과 큰 차이가 없는데요.

 

가장 중요한 것은 어디서 계좌를 만들지 선택하는 것인데 결국 그 상품의 '혜택'입니다. 증권사, 은행, 보험사 등 IRP 퇴직연금 계좌 개설이 가능한 여러 곳에 상담을 받고 혜택이 좋은 곳을 선택하면 됩니다.

 

어디서 계좌를 만들 것인지 결정하였다면 어플, 홈페이지를 통해 비대면으로 계좌 개설을 하거나 방법이 어렵다면 영업점을 찾아가서 대면 계좌 개설을 하면 됩니다.

 

※ 비대면 계좌 개설 방법(온라인) 간단 소개

① 원하는 금융사의 IRP 계좌를 모바일로 신청하여 개설합니다.

② IRP 가입대상 확인 등록을 진행합니다.

     (DB / DC 가입근로자, 자영업자, 퇴직금제도 가입근로자, 퇴직급여 미설정 근로자, 직역연금 가입자 등)

③ 각 금융사가 지정하는 가입대상확인 서류를 제출합니다.

     - 가입자 신분증, 소득 증명이 가능한 필요 서류(원천징수영수증, 재직증명서, 사업자등록증, 소득금액증명원 등)

④ IRP 투자 비율 등록 및 입금 한도를 설정합니다.(연간 최대 1,800만 원까지 가능)

⑤ IRP 계좌 입금 후 상품 매매를 통해 투자 시작

[근로소득원천징수영수증] 인터넷발급 방법

[소득금액증명원] 소득금액 증명원 발급방법 간단정리

 

 

IPR 퇴직연금 수령 방법

① 일시금 수령

퇴직 소득세 공제 후 수령, 절세 혜택은 없음

 

② 연금 수령

수령 받기를 원하는 기간을 정하고 수령하게 되며, 기간이 늘어날수록 혜택을 많이 받을 수 있음

 

③ 중도 인출

특별한 사유가 존재하지 않는다면 중도인출 불가능(아래 참조)

IRP 퇴직연금 VS DB/DC 차이

 

 

 

IPR 퇴직연금 해지 방법

반면 퇴직금에 대해 아래와 같이 생각하시는 분들은 해지를 통해 일시금으로 수령이 가능합니다.

나는 내 퇴직금을 연금이 아닌 일시금으로 받기를 원한다.

 

IRP 퇴직연금 해지는 가입한 금융사의 모바일 어플로 접속하여 관련 메뉴에서 바로 해지가 가능한데요.

 

입금받을 계좌번호를 입력 후 검증이 완료되면 해지 신청이 완료되는데 영업일 기준으로 다음날에 입금됩니다.

 

 

 

IPR 퇴직연금 참고사항

 

 

 

 

IRP 퇴직연금 계좌 개설시 말씀드렸듯이 혜택이 중요하다고 말씀드렸죠?

 

운용관리 수수료, 자산관리 수수료 등 비교해보면서 가입을 해야 합니다. 관리 수수료를 감면해주는 이벤트들을 진행하고 있는 곳도 많습니다.

 

그리고 IRP 퇴직연금의 단점으로 중도 인출 자체가 어려울 수 있습니다. 근로자퇴직급여보장법에서 정한 아래 사유에 해당할 경우 중도 인출이 가능하지만 이외에는 중도에 뺄 수 없기 때문에 신중하게 가입을 해야합니다.

 

① 무주택자인 가입자가 본인 명의로 주택 구입

 

② 가입자 또는 부양가족이 질병 부상으로 6개월 이상 요양을 하는 경우

 

③ 최근 5년 이내 가입자가 파산절차에 따라 파산 선고 또는 개인회생절차에 따라 개인회생 절차개시 결정을 받은 경우